Secondo un recente sondaggio di YouGov, più della metà degli americani non è sicura di come i pagamenti degli incentivi influiscano sulle tasse. Oltre a ciò, l’IRS ha posticipato l’inizio della dichiarazione dei redditi (senza prorogare la scadenza), portando a una stagione fiscale molto più breve. E questo non riguarda nemmeno quei grandi cambiamenti fiscali che colpiscono specificamente le imprese e le società .

È vero che alcuni di questi cambiamenti possono creare confusione. La realtà di presentare le tasse nel 2021 non è qualcosa che la maggior parte delle persone ha previsto o addirittura anticipato. Ecco perché la consulenza fiscale e finanziaria di un professionista farà molto per garantire il raggiungimento dei tuoi obiettivi finanziari attraverso una preparazione fiscale accurata e tempestiva .

#1. Il tuo pagamento di stimolo viene fornito anche con un credito.

Pagamenti a impatto economico (noti anche come assegni di stimolo)

Cosa è stato per l’anno fiscale 2019

Questo è stato specificamente istituito come aiuto finanziario per le persone colpite dalla pandemia di COVID-19. Pertanto non era in vigore per coloro che hanno presentato le tasse del 2019 l’anno scorso.

Cos’è per l’anno fiscale 2020

Se non hai ricevuto i tuoi pagamenti per l’impatto economico (noti anche come assegni di stimolo), puoi richiederli nella tua dichiarazione dei redditi 2020 attraverso il credito di sconto di recupero . Il credito aumenterà il rimborso delle tasse o ridurrà l’importo dovuto. Inoltre, il credito si applicherà sia al primo che al secondo pagamento di stimolo.

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Per determinare l’importo della richiesta, fare riferimento all’Avviso 1444 che fornisce il primo pagamento dell’assegno di stimolo e all’Avviso 1444-B per la seconda tornata di assegni di stimolo. L’IRS invia questi avvisi per posta a ciascun destinatario entro 15 giorni dal pagamento degli incentivi. Queste informazioni devono essere incluse nel foglio di lavoro Recovery Rebate Credit quando si compilano le tasse nel 2021.

Se hai ricevuto l’intero Pagamento per l’impatto economico, non ti sarà richiesto di completare le informazioni sul credito per il rimborso del recupero sulla tua dichiarazione dei redditi. Altre buone notizie: a differenza dei normali rimborsi fiscali, questi controlli del credito di rimborso NON sono soggetti alle regole di “compensazione”! Questo è quando l’IRS compensa (o mantiene) alcuni o tutti i benefici fiscali federali per soddisfare i debiti fiscali scaduti o altri debiti governativi come i prestiti agli studenti o il mantenimento dei figli.

#2. I conti di spesa flessibili (FSA) possono essere trasferiti.

Nuove regole di riporto sono in vigore per gli FSA. Le vecchie regole di vecchia data per gli importi inutilizzati lasciati in un FSA alla fine dell’anno che imponevano che quei dollari “scadono” dopo un breve periodo di grazia (ovvero le regole “Usa o perdilo” ) ora sono ANDATE!

Cosa è stato per l’anno fiscale 2019

La vecchia regola era che nel 2020 potevi portare solo più di $ 500, a cui ci si riferiva come la disposizione “Use-It or Lose-It”. La legge ti ha concesso un periodo di grazia per utilizzare quegli importi in 2 mesi e mezzo.

Cos’è per l’anno fiscale 2020 e 2021

Ora, sei autorizzato a riportare gli importi COMPLETI non utilizzati nei tuoi FSA per la salute e l’assistenza a carico dal 2020 all’anno 2021 e dal 2021 all’anno 2022. Anche il periodo di grazia è ora esteso in base alle nuove regole a un periodo completo di 12 mesi.

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Questo cambiamento offre ai contribuenti opportunità di pianificazione molto maggiori riguardo alle loro spese sanitarie al lordo delle imposte. Può essere particolarmente utile dato che sempre meno contribuenti sono in grado di rivendicare le proprie spese sanitarie nella dichiarazione dei redditi a causa dell’aumento della detrazione standard. Essenzialmente, questo è un modo per ottenere una detrazione fiscale completa per alcune delle tue spese mediche vive che abbracciano gli anni!

#3. Se hai prelevato denaro anticipatamente dal tuo reddito di pensione, hai delle opzioni per la presentazione delle tasse 2021.

Alla luce della pandemia in corso, l’IRS ha allentato alcune sanzioni. Ciò include sanzioni per l’utilizzo anticipato del reddito da pensione per determinate distribuzioni qualificanti dai conti pensionistici durante il 2020. Tuttavia, questo non dovrebbe $ 100.000.

Cosa è stato per l’anno fiscale 2019

Prima del 2020, i contribuenti che prelevavano denaro da un conto pensionistico prima dei 59 anni e mezzo sarebbero stati soggetti non solo all’imposta sul reddito su tale distribuzione, ma anche a una sanzione del 10%.

Cos’è per l’anno fiscale 2020

Per le distribuzioni relative al COVID durante il 2020 (fino a $ 100.000), l’IRS rinuncia alla penale del 10%. Consente inoltre ai contribuenti di scegliere di distribuire il reddito imponibile su 3 anni.

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Quando ti prepari a presentare le tue tasse nel 2021, riceverai un modulo 1099-R che riporta la distribuzione anticipata. NON riportarlo ciecamente come reddito per intero nella tua dichiarazione dei redditi 2020. Hai delle opzioni. Consulta il tuo commercialista per determinare quanto potresti voler dichiarare nel 2020 rispetto ad altri anni in futuro.

#4. Il debito su una casa pignorata sarà tassabile a un tetto più basso.

Nuove regole per il debito cancellato sulla tua residenza principale! Succede a troppi proprietari di casa. A volte restano indietro con le rate del mutuo e si fanno pignorare la casa. In questi casi, al danno si aggiunge la beffa perché ricevono un modulo 1099-C che riporta il debito cancellato dalla società ipotecaria come reddito.

Cos’è per l’anno fiscale 2020

Finché la proprietà per la quale il debito è stato cancellato era la residenza principale del contribuente, l’intero importo 1099-C è esentasse fino a un importo totale del debito di $ 1.000.000.

Cosa sarà per l’anno fiscale 2021

Il tetto è sceso a 750.000 dollari. Qualsiasi debito cancellato sul modulo 1099-C che supera questo limite sarà reddito imponibile.

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Non riportare l’importo riportato sul modulo fiscale 1099-C come reddito imponibile completo. Tuttavia, non ignorarlo mai! Sfortunatamente, se il debito associato superava questi limiti massimi, dovrai parlare con un professionista fiscale per esplorare le tue opzioni. Ciò potrebbe includere invocare il cosiddetto “principio di tracciabilità” e possibilmente aggirare le regole predefinite sul reddito imponibile.

Non rimandare la presentazione delle tasse nel 2021!

Che la tua situazione lavorativa sia cambiata o meno nell’ultimo anno, il mondo delle tasse è in continua evoluzione. Può essere scoraggiante presentare le tasse da soli quest’anno. I consulenti fiscali esperti di Lodestar possono aiutarti. Mettiti in contatto oggi via e-mail all’indirizzo info@lodestartaxes.com o chiama il 704-981-4602.