Согласно недавнему опросу YouGov, более половины американцев не знают, как их стимулирующие платежи влияют на их налоги. В дополнение к этому IRS отодвинула начало подачи налоговой декларации (не продлив крайний срок), что привело к гораздо более короткому налоговому сезону. И это даже не смотря на те большие налоговые изменения, затрагивающие конкретно бизнес и корпорации .

Это правда, что некоторые из этих изменений могут сбивать с толку. Реальность подачи налогов в 2021 году — это не то, что большинство людей предвидели или даже ожидали. Вот почему экспертные налоговые и финансовые консультации от профессионала будут иметь большое значение для достижения ваших финансовых целей за счет точной и своевременной налоговой подготовки .

#1. Ваш стимулирующий платеж тоже идет с кредитом.

Платежи за экономические последствия (так называемые стимулирующие чеки)

Что это было за налоговый год 2019

Это было специально создано для оказания финансовой помощи тем, кто пострадал от пандемии COVID-19. Поэтому он не действовал для тех, кто подавал налоги за 2019 год в прошлом году.

Что это за налоговый год 2020

Если вы не получили свои выплаты в связи с экономическими последствиями (так называемые стимулирующие чеки), вы можете указать их в своей налоговой декларации за 2020 год через кредит на возврат средств. Кредит либо увеличит ваш возврат налога, либо уменьшит сумму, которую вы должны. Кроме того, кредит будет распространяться как на первый, так и на второй стимулирующий платеж.

Экспертные консультации от наших сертифицированных налоговых консультантов

Чтобы определить сумму вашего требования, обратитесь к Уведомлению 1444 , в котором предусмотрен первый платеж по стимулирующим чекам, и к Уведомлению 1444-B для второго раунда стимулирующих чеков. IRS отправляет эти уведомления по почте каждому получателю в течение 15 дней после выплаты стимулирующих выплат. Эта информация должна быть включена в рабочий лист восстановления льготного кредита при подаче налоговой декларации в 2021 году.

Если вы получили полную компенсацию за экономические последствия, вам не потребуется заполнять информацию о возврате кредита на скидку в вашей налоговой декларации. Еще одна хорошая новость: в отличие от обычного возврата налогов, эти проверки кредитоспособности со скидкой НЕ подпадают под действие правил «зачета»! Это когда IRS компенсирует (или удерживает) часть или всю федеральную налоговую льготу для погашения просроченной налоговой задолженности или других государственных долгов, таких как студенческие ссуды или алименты.

#2. Счета с гибкими расходами (FSA) могут переноситься.

Для FSA действуют новые правила переноса. Старые, давние правила для неиспользованных сумм, оставленные в FSA в конце года, диктующие, что эти доллары «сгорают» после короткого льготного периода (также известные как правила «Используй или потеряй» ), теперь ИСЧЕЗЛИ!

Что это было за налоговый год 2019

Старое правило заключалось в том, что в 2020 году вы могли перенести только более 500 долларов, что называлось положением «Используй или потеряй». Закон дал вам льготный период, чтобы израсходовать эти суммы в течение 2 и ½ месяцев.

Что это за налоговый год 2020 и 2021

Теперь вам разрешено переносить ПОЛНЫЕ неиспользованные суммы в ваших медицинских и иждивенческих FSA с 2020 года на 2021 год и с 2021 года на 2022 год. Льготный период также продлен по новым правилам до полного 12-месячного периода.

Экспертные консультации от наших сертифицированных налоговых консультантов

Это изменение предоставляет налогоплательщикам гораздо более широкие возможности планирования расходов на здравоохранение до вычета налогов. Это может быть особенно полезно, учитывая, что все меньше и меньше налогоплательщиков могут указать свои расходы на здравоохранение в своих налоговых декларациях из-за увеличения стандартного вычета. По сути, это способ получить полный налоговый вычет за некоторые из ваших личных медицинских расходов, которые охватывают годы!

#3. Если вы досрочно сняли деньги со своего пенсионного дохода, у вас есть варианты при подаче налогов на 2021 год.

В свете продолжающейся пандемии IRS смягчила некоторые меры наказания. Сюда входят штрафы за досрочное использование вашего пенсионного дохода для определенных квалификационных выплат с пенсионных счетов в течение 2020 года. Однако это не должно быть 100 000 долларов.

Что это было за налоговый год 2019

До 2020 года налогоплательщики, снимавшие деньги с пенсионного счета в возрасте до 59 лет и ½ лет, должны были облагаться не только подоходным налогом на это распределение, но и штрафом в размере 10%.

Что это за налоговый год 2020

Для распределений, связанных с COVID, в течение 2020 года (до 100 000 долларов США) IRS отказывается от штрафа в размере 10%. Это также позволяет налогоплательщикам выбрать распределение налогооблагаемого дохода в течение 3 лет.

Экспертные консультации от наших сертифицированных налоговых консультантов

Когда вы будете готовиться к подаче налоговой декларации в 2021 году, вы получите форму 1099-R, в которой сообщается о досрочном распределении. НЕ указывайте это вслепую как доход в полном объеме в налоговой декларации за 2020 год. У вас есть варианты. Проконсультируйтесь со своим специалистом по налогам, чтобы определить, какую сумму вы, возможно, захотите сообщить в 2020 году по сравнению с другими годами в будущем.

#4. Долг по исключенному дому будет облагаться налогом по более низкому потолку.

Новые правила списания долга по вашему основному месту жительства! Это случается со слишком многими домовладельцами. Иногда они задерживают платежи по ипотеке, и их дома лишаются права выкупа. В этих случаях к травме добавляется оскорбление, потому что они получают форму 1099-C, в которой долг, списанный ипотечной компанией, указывается как доход.

Что это за налоговый год 2020

Пока имущество, за которое был списан долг, было основным местом жительства налогоплательщика, вся сумма 1099-C не облагается налогом до общей суммы долга в 1 000 000 долларов.

Каким будет 2021 налоговый год

Потолок упал до 750 000 долларов. Любая прощенная задолженность по форме 1099-C, превышающая этот лимит, будет являться налогооблагаемым доходом.

Экспертные консультации от наших сертифицированных налоговых консультантов

Не указывайте сумму, отраженную в налоговой форме 1099-C, как полный налогооблагаемый доход. Однако никогда не игнорируйте это! К сожалению, если соответствующий долг превышал эти предельные пределы, вам нужно будет поговорить со специалистом по налогам , чтобы изучить ваши варианты. Это может включать применение так называемого «отслеживающего принципала» и, возможно, обход правил налогооблагаемого дохода по умолчанию.

Не откладывайте подачу налоговой декларации в 2021 году!

Изменилась ли ваша рабочая ситуация за последний год или нет, мир налогов постоянно развивается. Самостоятельно подавать налоги в этом году может быть сложно. Опытные налоговые консультанты Lodestar могут помочь. Свяжитесь с нами сегодня по электронной почте info@lodestartaxes.com или позвоните по телефону 704-981-4602.